Czym jest leasing nieruchomości? Czy to umowa podobna do tej zawieranej w przypadku leasingu pojazdu? Przekonajmy się, co dokładnie kryje się pod tym terminem, kto powinien się nim zainteresować oraz co ma wspólnego z kredytem hipotecznym.
Co to jest leasing nieruchomości?
Niemal każdy słyszał w swoim życiu o leasingu samochodu. I chociaż słowo "leasing" najczęściej kojarzy się z pojazdami, to ma ono zastosowanie również w branży nieruchomości.
Aby określić, czym jest leasing nieruchomości, przyjrzyjmy się najpierw, co mówi najbardziej podstawowa definicja leasingu samego w sobie. Terminem tym określamy dobrowolną umowę zawartą pomiędzy dwiema stronami: leasingodawcą i leasingobiorcą. Umowa ta, umożliwia leasingodawcy udostępnianie leasingobiorcy określonej w umowie rzeczy. Leasingobiorca może ją wykorzystywać w zamian za uiszczenie na rzecz leasingodawcy ustalonej opłaty. Rzecz ta, zgodnie z przepisami Kodeksu Cywilnego, musi być rzeczą materialną. Nie może być to usługa lub wartość niematerialna czy prawna.
W przypadku leasingu nieruchomości, rzeczą określoną w umowie jest oczywiście nieruchomość. Warto wiedzieć, że leasing nieruchomości może obejmować obiekty o różnym rodzaju przeznaczenia. Oznacza to, że nie musi dotyczyć on tylko lokali mieszkalnych, leasingodawca może również udostępniać lokale lub budynki usługowe, handlowe czy nawet produkcyjne. Właściciel obiektu (leasingodawca) oddaje go do użytku leasingobiorcy.
Cała ta operacja może na pierwszy rzut oka przypominać umowę najmu. Jednakże, obie te rzeczy różnią się od siebie tym, że w umowie najmu nie dochodzi do przeniesienia prawa własności do lokalu, tymczasem w leasingu nieruchomości jest to możliwe. Sam moment przeniesienia praw własności jest zaś uzależniony od tego jaka forma leasingu została wybrana.
Jakie są formy leasingu nieruchomości?
Wyróżniamy trzy formy leasingu nieruchomości:
- Leasing operacyjny - nieruchomość podczas całego okresu trwania leasingu pozostaje własnością leasingodawcy, jest jego środkiem trwałym. Leasingobiorca może dokonać zakupu nieruchomości, ale dopiero po zakończeniu umowy.
- Leasing finansowy - nieruchomość staje się środkiem trwałym leasingobiorcy już w momencie zawarcia umowy leasingu, a wykup nieruchomości następuje automatycznie w momencie opłacenia ostatniej raty leasingowej.
- Leasing zwrotny - to wciąż najmniej popularna forma leasingu. W jej przypadku leasingobiorca odkupuje nieruchomość od leasingodawcy, ale ten drugi zachowuje prawo do jej użytkowania.
Leasing nieruchomości a kredyt hipoteczny - porównanie
W niektórych przypadkach leasing nieruchomości może być dobrą alternatywą dla kredytu hipotecznego. Zobaczmy, jak wyglądają poszczególne kwestie w przypadku leasingu nieruchomości, a jak w przypadku zakupu nieruchomości na kredyt.
Leasing nieruchomości:
- brak nadmiaru formalności, prosta procedura uzyskania leasingu,
- zdolność kredytowa nie odgrywa aż tak dużej roli,
- krótszy czas spłaty niż w przypadku kredytu hipotecznego,
- możliwość wpisania części poniesionych kosztów w koszty firmowe, co skutkuje mniejszym podatkiem dochodowym do zapłacenia.
Kredyt hipoteczny:
- duża ilość formalności - aby dostać kredyt na znaczną sumę trzeba poczekać na decyzję banku,
- zdolność kredytowa odgrywa bardzo ważną rolę,
- dłuższy czas spłaty,
- kredytu nie można wpisać w koszty firmowe, więc nie ma on wpływu na kwestie podatkowe.
Co więc wybrać: leasing nieruchomości czy kredyt hipoteczny? Odpowiedź, jak zwykle w tego typu przypadkach nie jest jednoznaczna. W teorii leasing nieruchomości w porównaniu z kredytem hipotecznym wypada atrakcyjniej. Jednakże, gdy zrobimy dokładną symulację kosztów z nim związanych w ogólnym rozrachunku leasing okazuje się droższą opcją niż kredyt. Dodatkowo, koszty wstępne, takie jak opłaty sądowe czy notarialne, audyty prawne, usługi rzeczoznawcy oraz opłaty eksploatacyjne są nakładane na leasingobiorcę. Warto jednak pamiętać, że koszty poniesione przez leasingobiorcę są sprawą indywidualną i zależą od wielu czynników, dlatego nie można z góry zakładać jednej formy - leasingu lub kredytu - lepszej od drugiej.
Zalety i wady leasingu nieruchomości
Jak widać, leasing nieruchomości posiada wiele zalet. Krótki czas oczekiwania na decyzję, minimum formalności, brak zwracania dużej uwagi na zdolność kredytową czy w końcu możliwość wrzucenia w koszty prowadzenia firmy raty leasingowej, to niewątpliwie największe z nich.
Mimo wielu zalet leasing nieruchomości oczywiście ma też wady. Jedną z największych jest to, że leasingodawcy nakładają limit minimalnej wartości, którą musi posiadać nieruchomość, aby mogła zostać nabyta w tej formie. Stanowi to znaczne utrudnienie dla mikro i małych przedsiębiorców. Kolejną wadą jest również fakt, iż w przypadku, gdy nie zapłacimy kilku kolejnych rat leasingowych, leasingodawca ma prawo do rozwiązania z nami umowy. W tej sytuacji tracimy wszystkie wpłacone do tej pory środki pieniężne. Dodatkowo, coś, co dla niektórych może stanowić wadę to to, że w przeciwieństwie do kredytu - w umowie leasingowej nie można nadpłacić kolejnych rat.